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Si votre retraite approche, de grandes décisions financières vous attendent ! Voici quelques éléments importants que vous devriez prendre en considération.Le mois de votre prise de retraite peut influencer grandement vos décisions pour cette année. Si vous cessez de travailler pendant le premier trimestre, vos revenus pour cette première année seront moins élevés que si vous le faites durant le dernier trimestre.
Dans le premier cas, il pourrait être préférable d’investir désormais dans le CELI. Par contre, si vous prenez votre retraite à l’automne, vous devrez estimer votre revenu imposable pour toute l’année avant de faire un choix entre le CELI et le REER. N’oubliez pas que vos droits de cotisation au REER sont basés sur votre revenu de l’année précédente, mais que votre déduction d’impôt, elle, est calculée sur votre revenu de l’année courante.
Cette année, vous commencerez à percevoir des revenus de différentes sources : REER, rentes des régimes publics, d’un régime privé, etc. Important à savoir : les retenues d’impôts effectuées sur ces différentes sources de revenu ne sont pas harmonisées et ne tiennent pas compte de votre revenu global. Elles ne sont basées que sur le revenu produit par chaque source. Vous avez donc à faire des calculs consolidés pour gérer à la fois votre revenu gagné et vos retenues à la source. Ces calculs vous permettront de préciser s’il est encore souhaitable d’épargner. Si oui, le CELI sera souvent le choix le plus logique. Dans certains cas, cependant, le REER demeure une meilleure option compte tenu de la déduction d’impôt.
Autre concept qui vous deviendra vite familier : le seuil de récupération de la pension de la Sécurité de la vieillesse (PSV). Ce que vous devez savoir, c’est que plus vos revenus annuels dépassent le seuil de 71 592 $, plus vous devez rembourser une part importante, voire la totalité, de la PSV que vous avez reçue. Ce qui nous amène à un autre concept de première importance : le fractionnement des revenus de pension. Si le revenu de votre conjoint est moindre que le vôtre à la retraite, il vous est possible de lui en attribuer une partie et de réduire ainsi votre propre revenu imposable. Dans certains cas, le ménage peut économiser des centaines, voire des milliers de dollars par année grâce à cette disposition.
Consultez l'article que nous avons consacré à ce sujet pour plus de détails, ou encore le site de l’Agence du revenu du Canada. Aussi d’intérêt : quelques repères pour vous aider à identifier le meilleur moment pour demander votre PSV (notez cependant que les montants ont légèrement augmenté depuis la parution de cet article ; vous trouverez les montants à jour sur le site de Service Canada).